Микрофинансовая организация (МФК) — это юридическое лицо, занимающееся финансовой деятельностью в ограниченных масштабах (в РФ не более 1 млн рублей для займов). Процентные ставки у таких компаний обычно в разы превышают ставки по обычным банковским займам, а максимальная сумма выдачи существенно ограничена.
Содержание
Отличие МФО от банка
История микрокредитования началась в 1976 году, благодаря профессору Мухаммеду Юнусу, основавшему «Grameen Bank», который занимался выдачей небольших кредитов бедным бангладешцам. Уже значительно позже появились другие финансовые услуги для бедных людей (микрострахование, микровклады и т. п.).
Чем микрофинансовая организация отличается от банка? Кроме небольших сумм предоставляемых кредитов, они имеют такие отличительные характеристики:
- кредиты микрофинансовыми организациями выдаются только в национальной валюте;
- отсутствуют права в одностороннем порядке изменять изначально утвержденную процентную ставку, вносить изменения в порядок определения договорных обязательств, время действия и комиссию;
- МФО не имеет права наказывать того заемщика любыми штрафными санкциями, который частично или полностью осуществил досрочное погашение микрозайма (если соответствующее намерение было заявлено заемщиком);
- не имеют отношения к рынку ценных бумаг;
- МФО с меньшей тщательностью проверяет заемщиков.
Почему МФО так популярны?
Данный процесс может быть легко объяснен тем, что за МФО со стороны государства осуществляется минимальный контроль, в отличие от банков. Среди основных положительных качеств МФО как бизнеса можно выделить:
- относительно несложно зарегистрировать юрлицо, от имени которого будет вестись бизнес;
- наличие удобных рычагов для контроля за деятельностью, мягкие экономические показатели;
- от микрофинансовых организаций не требуются страховые начисления в спецфонды;
- необходимое имение обязательных резервов ничем не обусловлено;
- в РФ для них размер собственного капитала не регламентируется какими-либо простейшими требованиями.
- в РФ МФО разрешено брать в займы средства граждан, обычно под 20%. Хоть это и выглядит как инвестиции, но эти деньги не требуется застраховывать в государственной системе страхования вкладов. Тем не менее, некоторые компании добровольно идут на страхование, так как это помогает повысить лояльность и доверие клиентов.
Пошаговая инструкция открытия МФО для РФ
В соответствии с нормами действующего законодательства право на открытие микрофинансовой организации имеет только юрлицо, которое является зарегистрированным в форме фондов (не бюджетных), хозяйственных организаций, автономных неторговых организаций, объединений или партнерств.
В России официально первые МФО начали осваивать рынок кредитования с 2011 года после вступления в силу закона № 151-ФЗ. С тех пор их количество только растет.
Специальная лицензия для микрофинансовых организаций не требуется. Достаточно иметь свидетельство ФСФР, получаемое юрлицом при регистрации, о прохождении процедуры внесения в специальный реестр.
Регистрация
В качестве примера возьмем ООО, имеющее одного учредителя, генерального директора с обязанностями главного бухгалтера. Вам понадобятся следующие документы:
- решение об основании ООО;
- устав создаваемой компании;
- форма 11001;
- запрос на копию устава организации;
- документ, свидетельствующий об уплаты госпошлины;
- приказ о назначении на должность Генерального директора и главного бухгалтера в одном лице;
- заявление об общей или упрощенной системе налогообложения.
Получение официального статуса «МФО»
Статус МФО. Чтобы реализовать данный шаг нужно собрать следующий пакет документов:
- Подписанное руководителем (или его доверенным) заявление, предполагающее внесение сведений в реестр о данном юридическом лице;
- копия учредительных документов;
- копия решения об учреждении организации;
- копия свидетельства о государственной регистрации;
- на день предъявления документов в уполномоченном органе — копия документа по избранию органов юридического лица (с указанием состава);
- опись состава предоставленной документации;
- сведения о фактическом адресе;
- сведения об учредителях микрофинансовой организации;
- для учредителей иностранного происхождения — выписки, или любые другие равные по юридической силе документы, из реестра страны происхождения.
Во время заполнения расчетных документов должен быть указан следующий перечень реквизитов, имеющих отношение к уплате госпошлины:
- «ТП» (платежи текущего года) — основание платежа (106);
- «0» — номер документа (108);
- «0» — период налогообложения (107);
- «ГП» — уплата пошлины — типа платежа (110);
- «0» — дата документа (109);
- «01» (плательщик сборов (или налогоплательщик) является юридическим лицом) — в качестве двузначного показателя статуса;
- в поле 104 расчетного документа необходимо указать показатель кода бюджетной классификации доходов федерального бюджета, администрируемых ФСФР.
Заявка будет рассматриваться в течение 14-дневного периода после отправления документов. Вновь созданная компания может уже появится в государственном реестре микрофинансовых организаций через 10 дней после получения ФСФР пакета с документацией.
Особенности привлечения денежных средств в МФО
МФО может привлекать средства следующих категорий физических лиц (и это имеет подтверждение в законодательстве):
- учредителей;
- инвесторов;
- участников организации.
При этом для размеров привлекаемых средств в МФО лимит не предусмотрен. В том случае, если средства для кредита предоставляются другим лицом и один договор заключается с одним заемщиком, то максимальная их сумма ограничивается 1,5 миллионами.
Если частное лицо осуществляет перевод средств в МФО, то ее доход обязательно облагается налогом в 13%. В данном случае происходит индивидуальное удерживание необходимой суммы и потом организация рассчитывается с госбюджетом. За исключением НДФЛ вкладчику выплачивается доход по договору.
МФО создает свод необходимых и обязательных для соблюдения правил с целью привлечения во вклады финансовых средств:
- не менее 5%, достаточный объем собственного капитала;
- уровень ликвидности больше 70%.
Собственные средства включают:
- капитал организации;
- займы, резервы, предоставленные соучредителями или акционерами (физическими или юридическими лицами);
- прочие займы, поступившие на счет учреждения на срок от 3 лет.
В случае банкротства МФО удовлетворение всех требований по совершенным ею займам происходит только после погашения долгов со всеми остальными кредиторами. Отметим бесприкословность данных условий, они представляют собой обязательный пункт и прописываются во всех договорных документах, касающихся микрозайма. Поквартальный подсчет в микрофинансовых организациях выполняется на основе бухгалтерских отчетов, которые проходят тщательную подготовку перед передачей в ФСФР (данная мера касается всех).
Инструкция по открытию МФ в Казахстане
В Казахстане регулирование данного рынка осуществляется на основе закона №56-V, принятого еще в 2003 году. МФО создаются на основе организационно-правовой формы хозяйственного товарищества.
Минимальный размер уставного капитала для микрофинансновых организаций составляет 30 000 000 тенге. Уставный капитал должен формироваться исключительно в национальной валюте Казахстана. Учредители должны полностью оплатить минимальный размер уставного капитала к моменту государственной регистрации.
Наименование компании должно в обязательном порядке содержать словосочетание «микрофинансовая организация», либо сокращенную аббревиатуру МФО.
Перечень документов для регистрации, предоставляемые в Национальный банк Республики Казахстан:
- Заявление;
- Копия документов, подтверждающих оплату уставного капитала, а также информацию о соблюдении минимального размера собственного капитала;
- Положение о службе внутреннего контроля (при наличии);
- Бизнес-план МФО со стратегией, определение сегмента рынка, на которую вы ориентированы, виды услуг, план маркетинга (формирования клиентуры), источники финансирования;
- Сведения об учредителях (участниках) микрофинансовой организации, о первом руководителе (членах) исполнительного органа, главном бухгалтере по состоянию на дату, предшествующую дате представления заявления;
- Копия правил предоставления микрокредитов;
- Копия договора о предоставлении информации, заключенного в соответствии с Законом «О кредитных бюро и формировании кредитных историй в Республике Казахстан», а также копия документа о соответствии требованиями, предъявляемым к участникам системы формирования кредитных историй и их использования.
Данные правила прохождения регистрации разрабатываются и утверждаются Нацбанком.
Заявление на регистрацию микрофинансовой организации рассматривается банком в течение 15 рабочих дней со дня представления полного пакета документов. По истечению этого срока Нацбанк обязан внести организацию в реестр МФО и уведомить ее об этом решении, либо в письменной форме дать объяснение о причинах отказа в регистрации.
Открытие МФО в Украине
Какого-либо специального законодательства о микрокредитовании в Украине пока нет, поскольку само понятие это понятие появилось в стране относительно недавно. Но деятельность МФО в Украине абсолютно законна.
Сейчас микрофинансовые организации работают согласно общим требованиям законодательства, а именно: законов, связанных с кредитованием в целом. Деятельность регулируется следующими нормативно-правовыми актами:
- Законом «О финансовых услугах и государственном регулировании рынка финансовых услуг»;
- Нормы законодательства о защите прав потребителей;
- Нормы гражданского законодательства;
- Законом «Об электронной коммерции» при предоставлении услуг онлайн;
- Прочие нормативно-правовые акты.
МФО подчиняются Национальной комиссии по государственному регулированию в сфере рынка финансовых услуг.
Использование кредитной истории и её предоставление
Кредитная история — это информация о заемщике, которая содержит сведения о принятых им на себя обязательствах по договорам займа (кредита) и их исполнении. История помогает кредитным учреждениям выявить неблагонадежных клиентов и, тем самым, обезопасить организацию от будущих проблем с ними.
В РФ в июле 2015 года в силу вступили поправки к закону 218-ФЗ «О кредитных историях», и теперь кроме банков в Бюро Кредитных историй (реестр БКИ) обязаны выгружать истории МФО, кооперативы, а также организации получившие права требования по кредитам/займам. Автоматизировать весь процесс проверки историй и их предоставления, вам сможет помочь любая из БКИ, представленных в указанном выше реестре.
В Казахстане идея создания кредитного бюро принадлежит международной финансовой корпорации IFC (в структуре Всемирного банка), агентству США по международному развитию USAID и компании Grata, и в 2004 году был принят «Закон о кредитных бюро и формировании кредитных историй в Республике Казахстан». Тогда же в сентябре 2004 года было зарегистрировано ТОО «Первое кредитное бюро», в 2005 году оно получило лицензию Национального банка и в 2006 году начало полноценно функционировать. Через него и проверяют истории заемщиков все кредитные организации Республики.
В Украине данная деятельность регламентируется законом «Про організацію формування та обігу кредитних історій». Предоставлением и автоматизацией занимается Українське бюро кредитних історій.
Сотрудничество с коллекторами
Коллекторы работают по разным схемам. Например, они могут выкупать у вас долг по заниженной стоимости, а с должника взыскивать всю сумму полностью. Коллекторские агентства могут работать и за % от возвращенного долга (обычно 25-40%), при этом размер % зависит от ряда факторов:
- Объема работ;
- Срок от даты последнего платежа;
- Наличия залога, при наличии которого стоимость услуг коллекторов повышается;
- Способа оплаты (наличный, безналичный расчет).
- Если другие коллекторы уже работали по данной задолженности клиента вашей организации, то стоимость услуг тоже будет выше.
Выдача кредитов через Интернет
При онлайн-проверках абсолютно все МФО и банки проверяют кредитную историю потенциального заемщика, хоть и пишут, что не делают этого (рекламная уловка). Но помимо этого, различными скриптами алгоритмически проводится анализ заемщика.
Пример: Если заемщик впервые обратился в микрофинансовую организацию и сразу же решил взять максимальную сумму, то ему система автоматически отказывает.
У каждой компании свой набор скриптов и алгоритмов, но все они появляются благодаря анализу данных, полученных от предыдущих удачных и неудачных выдачей ссуд.
В России МФО обычно онлайн выдают максимум 30 000 руб., но для постоянных и надежных клиентов бывает, что сумма повышается и до 100 000 руб.